Årsopgørelse 2024: Har du forhold, der rækker over landegrænserne?

Fra midten af marts 2025 dukker din årsopgørelse for 2024 op i din skattemappe, men hvis du har forhold, der rækker ud over Danmarks grænser, kan du være så godt som sikker på én ting: Skat har ikke alle relevante oplysninger. Og det er faktisk din pligt at sørge for, at Skat har de korrekte oplysninger, så du hverken betaler for lidt eller for meget i skat.

Hvis du har skattemæssigt komplekse forhold, vil der sandsynligvis også gå lang tid, før selvangivelsen er endelig. Det kan betyde en del i kroner og ører, at du får den korrekte årsopgørelse hurtigt. Her i Inwema, der står bag DitBrasilien.dk, har vi mere end 30 års erfaring i skat hen over landegrænserne, og vi hjælper gerne med, at netop din årsopgørelse lander på den helt rigtige hylde.

Fokus på din årsopgørelse

Vi vil først ridse din situation op og kigge på, om du er flyttet til eller fra Danmark i løbet af 2024. Måske bor du i Danmark, men arbejder i udlandet – eller har ejendom i udlandet. Måske bor du i udlandet, men arbejder i Danmark – eller har andre indtægter eller i ejendom i Danmark.

Der er utallige kombinationsmuligheder, og det gælder om at holde hovedet koldt, når reglerne skal læses og forstås. Ofte vil det være svært at gennemskue, hvilke regelsæt der er bedst at bruge for dig. Det er heller ikke altid, at en opringning til Skat vil gøre dig meget klogere.

Hos Inwema tager vi udgangspunkt i netop din situation, Med vores indgående kendskab til skatteforhold hen over landegrænserne, kan vi hjælpe dig til at få den mest optimale beskatning.

Det vil være en glæde at hjælpe dig. Du finder vores kontaktoplysninger her.

Læs mere om skatteforhold under en udstationering her

Stikord om skat og udlandsforhold

• Når du bor i udlandet, men arbejder i Danmark, er du begrænset skattepligtig.
• Hvis du hver dag pendler mellem din bolig i hjemlandet i f.eks. Sverige eller Tyskland OG dit arbejde i Danmark, kan du ikke blive fuldt skattepligtig i Danmark. Det gælder, uanset hvor længe du arbejder her.
• For at undgå at borgerne bliver beskattet af to lande, har mange lande i verden indgået en dobbeltbeskatningsoverenstkomst (DBO) med Danmark. Det vil sige en aftale om at undgå dobbeltbeskatning.
• Hvilke lande har Danmark en dobbeltbeskatningsoverenskomst med? Svaret er ”langt de fleste lande”, men ikke alle! F.eks. ikke med Spanien. Du kan finde en liste her…
• Der findes to metoder til at undgå dobbeltbeskatning: Den ene er nedslag efter faktisk betalt skat (også kaldet credit). Den anden er nedslag for den skat, der forholdsmæssigt falder på den udenlandske indkomst (også kaldet exemption).
• Hvis du er fuldt skattepligtig i både Danmark og i arbejdslandet, har du dobbeltdomicil. Hvis du arbejder i et land, som Danmark har en dobbeltbeskatningsaftale med, skal det vurderes, i hvilket land du har dit skattemæssige hjemsted (domicilland/bopælsland).

Også værd at vide om skat og udlandsforhold

• 183-dages reglen: Hvis du arbejder i et andet land end dit bopælsland i over 183 dage i løbet af et kalenderår eller en 12-måneders periode, vil du blive skattepligtig i det land, hvor du har opholdt dig.
• Du kan kalde dig selv for udenlandsdansker, hvis du opholder dig mere end 6 måneder i udlandet. Du skal ikke registrere dig som udrejst eller fraflyttet, hvis du stadig har folkeregisteradresse her i landet og har skattepligt her.
• Arbejder du i udlandet i en periode, men bevarer din bopæl i Danmark, spares der som udgangspunkt ikke penge ved at gøre det. Uanset at der under udlandsopholdet betales skat til det land, hvori der arbejdes, skal lønnen nemlig stadig med på den danske årsopgørelse. Undtagelsen er beskrevet i særreglen i ligningslovens §33A, der kaldes 42 dages-reglen: Du kan fritages helt eller delvist for dansk beskatning (trods din bolig i Danmark), hvis dit udlandsophold varer mindst seks måneder, hvis du i denne periode opholder dig højst 42 dage i Danmark og hvis du undlader at arbejde i Danmark i de 42 dage.

Ovenstående er blot stikord om skat og udlandsforhold. Ønsker du detaljer, hjælper vi gerne med at komme i dybden. Kontakt os her…

Skal du arbejde remote for en udenlandsk arbejdsgiver? Læs mere her….